148 

 

επερχόμενης πτώχευσης 

 

ένα έτος 

  

πριν το  πιστωτικό  

γεγονός, 

 

μειώθηκε από 70,18% (LPM) ,   σε  63,76% και από 

83,94% (MDM) σε 72,02%  αντίστοιχα.

 

 

Με εξαίρεση  ένα υπόδειγμα( Zavgren),  με   ορθές αρχικές 

προβλέψεις  55.0%,οι  οποίες  αυξήθηκαν τελικά σε  90,0%, όλα τα 

υπόλοιπα μείωσαν της αρχικές τους επιδόσεις. Στη μείωση αυτή, ο 

αριθμός και η πολυπλοκότητα των μεταβλητών του κάθε 

υποδείγματος, η χώρα προέλευσης και οι τύποι των εταιριών του 

δείγματος, οι διάφορες

 

τεχνικές δειγματοληψίας   κ.ά.   

θεωρήθηκαν ότι έπαιξαν

  

σημαντικό

 

ρόλο.

 

 

4.3.   Το εμπειρικό Scorecard  υπόδειγμα Credit Rating  (στήλη 

6), 

εμφάνισε ποσοστό ακρίβειας πρόβλεψης 88,4% (61 στις 69 

πτωχευμένες επιχειρήσεις).

 

Σημειώνεται εδώ ότι η grey area 

( MR) 

περιοχή, όπου το 

υπόδειγμα δεν δίνει άμεση απάντηση  αποτελεί το 20,3% του 

δείγματος (14 στις 69 πτωχευμένες επιχειρήσεις).

 

Επομένως η απάντηση και εδώ είναι θετική, επειδή   η περιοχή 

αυτή θεωρείται   από τους  χορηγητές  πιστώσεων << οιονεί  

υψηλού

 

πιστωτικού κινδύνου>>.

 

 

4.4.1.    

Υπερχρέωση (Ζ)  (στήλη 2 α )

 

Στην ολιστική (μετριοπαθή –

 

εμπειρική) προσέγγιση, όταν  

ζητείται να ισχύουν και οι τρείς δείκτες, δηλαδή όταν ζητάμε 

πλήρη ικανοποίηση

 

των κριτηρίων

(Risk Factors)

: ΕΚ<90 

ημερών, Χ<4 και Υ< τυπικού ορίου αναγκαίας βραχυπρόθεσμης 

εξωτερικής (τραπεζικής)   χρηματοδότησης, τότε το εξεταζόμενο